遗产/ Estate
本页不代表任何专业律师观点，请自行咨询律师。
时间线：
- 如果需要遗产认证（probate），那么需要请律师协助处理，时间可达一年到一年半不等
- 如果财产设有受益人（beneficiary）或者总金额比较小（加州2025年，小于~$210k），那么可以免于probate过程，直接接手
- 遗物（洗干净的衣物，小型家电等，不包括大件家具）：可以直接捐赠到Goodwill
1. 遗产认证/ probate
首先，确定是否需要 probate 以及律师。可以豁免的财产包括：
- 财产（银行支票&储蓄账户，股票账户等）设有明确受益人（beneficiary）
- 夫妻等共同账户财产（房产）
- 部分信托资产
- 剩余总金额比较小
- 可能需要计入车，房等资产
1.1 工作账户
- 公司股票账户（RSU）可能没有（办法）设立受益人
- 有的公司会把所有unvested RSU 全部 vest（accelerated vesting）
- 有的公司只会加速支付部分unvested RSU，其余部分销毁（forfeited）
- 一般设有受益人
- 401（k）账户
- 人寿保险（life insurance）
2. 相关人员
如果确定需要probate，那么至少需要两个相关人员：
- 律师（以加州为例）：
- 收费比例一般是固定的，比如第一个$100k收费4%，第二个$100k收费3%，然后$200k~$1M收费2%等
- 如果按照$1M 财产计算，那么收费为$23k
- 加州probate律师搜索，可能长时间未更新：https://apps.calbar.ca.gov/attorney/LicenseeSearch/QuickSearch
- 执行人 (executor)/ 管理人(administrator)：有时候也叫 personal representative，不可以由遗产认证律师兼任
- 一般由亲属（配偶，成年子女等）担任，可能需要绿卡/美国公民身份
- 如果父母出国奔丧，那么他们可能没有资格担任遗产执行人，需要当地亲友或者外州亲友（额外花费）代为处理
- 专业执行人：收费比例和律师相同
- USPS change of address (COA)：如果之前的邮寄地址不再能够送达家属/ 执行人
- 在法院任命下达之前：家属去对应USPS 申请扣下信件（hold mail），然后执行人定期去取
- 书面要求只能hold 30天（适用于 vacation etc，三天以后可以再续），实际去找他们的supervisor 可能会帮忙写end date 为“Until COA is processed”
- 法院任命执行人之后：可以依据那封信，去USPS 直接申请COA
- 推荐网上办理，比直接去USPS办理快一些
- 提交以后，可能需要五到十个工作日处理
- 在法院任命下达之前：家属去对应USPS 申请扣下信件（hold mail），然后执行人定期去取
- 一般由亲属（配偶，成年子女等）担任，可能需要绿卡/美国公民身份
2.1 民事/刑事律师
如果有其他民事/刑事诉讼等要求，大概率遗产律师不负责，而需要另请相关律师。比如：
- probate 律师不负责寻找可能被警方带走的任何电子设备等。
3. 处理过程
请提前准备好：
- 死亡证明
- 继承人/ 受益人（可能）身份证件
大概流程：
- 自己打电话给银行，股票账户询问余额&受益人
- 需要继承人在场，身份验证和自己回答问题，如果不会英文，那么电话会接入 remote interpreter（翻译）
- 所有文件就位&验证之前，可能无法告知余额甚至有无受益人信息。其中：
- Fidelity 可以重新邮寄所有账户的余额信息
- 各家商业银行（checking, saving, credit cards）可能先冻结其名下所有（大概率不包括joint 账户）关联账户40～45天（calendar day）不等，之后再统一处理
- 家属很可能无义务偿还最后的信用卡账单
- 人寿保险受益人
- 可能需要ssn 或者至少有一个税号（tax id），probate 律师只负责遗产账户的EID 申请，而不负责父母等tax id
- 部分情况下可以用W8代替
- 执行人
- 代表亲属和律师签订合同
- 在律师协助下成立遗产账户，接收逝者各种财产
- 执行人需要代替逝者进行最后收入等的报税
- 遗产账户报税不会和执行人本人报税冲突
- 和亲属一起完成最后遗产移交等
3.1 准备问题
每次打电话主要问几个问题，虽然有的不见得能直接透露：
- 在本银行/ broker 账户所属公司，一共有几个账户
- 其余问题针对每个账户
- 有没有受益人，有几个
- 受益人是谁
- 账户余额
- 是否必须经过probate 过程
- 有的会拒绝透露
- 有的在收到一些文件（死亡证明等）以后才可以透露
- 处理流程，以及大概需要多长时间
- 能否重新发一份最近的statement（含账户余额），有的遗产律师可能要求此类文件
- Fidelity 可以发送所有账户statements
- Robinhood 如果需要probate，就必须提交法院任命执行人文件才能拿到